亞庇10日訊：沙巴發展銀行（SDBank）在2003年至2018年期間向馬來西亞半島的公司批准了總計80億令吉的貸款，其中95%用於吉隆坡、雪蘭莪和柔佛的房地產開發領域。
然而，財政部長拿督斯里馬希迪曼俊表示，為了保護SDBank和客戶之間的保密責任，公司所有者的姓名不能透露，這也符合2013年金融服務法（FSA）。
他表示，既然SDBank發生的事情引起了人們的廣泛關注，那麼他是時候向大家釐清SDBank的真相。
「由於繼承問題，根據最佳實踐和會計標準，SDBank或許2023年甚至2024年的財政年度出現前所未有的虧損。」
「發生什麼事？在連續多年報告利潤（過去6年達5.8億令吉）後，SDBank將在2023年和2024年報告巨額財務虧損。」
「不僅是財務損失，現有貸款資產的品質也很差：截至2024年5月杪的66億令吉貸款組合中，75%或50億令吉是不良貸款（NPL）。」
他今天在州議會上表示：「先前的財務損失基本上是由以下原因造成的，即創造性的會計、撥備不足和治理不善。」
他是回答森納浪州議員拿督斯里沙菲益的提問時如此表示。
創意會計
馬希迪解釋說，SDBank向借款人發放貸款，當借款人無法償還時，就會使用創意的會計方法。
他說，已經設立了新貸款來償還逾期貸款，因此這些貸款不會被歸類為不良貸款。
「這基本上就像挖一個更大的洞來覆蓋舊洞一樣！換句話說，這些債務正在增加。」
「當為償還借款人拖欠本金（本金）和未償還利息而建立新貸款時，報表顯示已記錄狀態為『已償還』和『已收回』的未償還本金金額。包括應計利息也記錄為『賺取的收入』。由於貸款被記錄為『表現良好』，不良貸款金額有所下降。」
「因此，多年來，SDBank一直表現出良好的財務記錄，但實際上是『無現金』收款、虛增的利息收入和隱性不良貸款比例。」
「SDBank透過從債券市場借款來獲得資金。未實際收回現金而進行創意會計或追收，反映了SDBank收回的現金不足以支付到期債券的財務狀況。因此，SDBank不得不增加貸款來為不斷飆升的債務融資。」
提供不充分的準備金（Under-Provision）
馬希迪表示，這種關鍵的財務狀況也是由於多年來提供的撥款低於非常低的水平造成的。
他表示，根據銀行機構的慣例，所有貸款都必須每年提列撥備，而撥備金額取決於貸款抵押資產的價值。
「SDBank每兩年更新一次擔保評估報告方面沒有採取良好的治理實務。現在，董事會和新管理層已對這些資產的擔保進行了全面研究，發現該報告已經過時，需要為2023年和2024年準備大量撥備。」
治理不善
該部長表示，在銀行市場上，SDBank被稱為「最後銀行」，因為他們接受其他銀行拒絕的貸款申請。
馬希迪表示，透過這項行動，SDBank處理了75%的不良貸款。
「然而，尚未採取任何法律行動來追索這些不良貸款，事實上，創造性的會計方法已被用來將這些不良貸款掩蓋為已償貸款。」
「這在治理監督、制衡方面的不力造成了『一場惡夢』經驗、信用控制和無效的風險管理。」
新董事會接手後將採取的行動
馬希迪表示，當新董事會於2023年7月接任時，SDBank處於非常關鍵的財務狀況。
他表示，不良貸款的實際數量非常高，這導致用於滿足到期債券義務的資金有限，而且回收行動非常薄弱和緩慢。
他說，有鑑於此，新的董事會和管理團隊已採取以下嚴厲行動：-
a) 對銀行的運作進行嚴格的全面審查。採用了行業慣例和馬來西亞國家銀行指南，並加強了政策和標準作業程序（SOP）。
b) 透過重新分類貸款來糾正不良貸款。2023年7月不良貸款率為47%，而截至2024年5月末，不良貸款率增加至75%。
c) 最近成立了由合格專家領導的資產管理公司（AMC）部門，以積極回收不良貸款。截至2024年6月底，43筆不良貸款（100%）已全部採取法律行動。新董事會設定了未來3年每年回收不良貸款10億令吉的KPI目標，並將在3年後退出馬來西亞半島業務。
d) 在州政府的支持下，董事會和管理層得以結清GLC的大部分舊貸款，透過此次償還，SDBank能夠減少其債券支付義務。2023年9月，貸款額高達50億令吉。然而，這筆貸款截至2024年5月已減少至39億令吉。
e) 董事會和管理層提及新的任務，即繼續開發對沙巴州和沙巴州的經濟和社會有益且對環境負責的項目。今年首5個月，SDBank拒絕了10項總計15億令吉的貸款申請，這些申請不符合新銀行的授權或信用測試。今年首六個月批准的新貸款總額高達6.16億令吉，涉及石油與天然氣（4.265億令吉）、能源（9630萬令吉）、建築（6200萬令吉）和基礎設施（3200萬令吉）領域，100%在沙巴。
f) 新的董事會和管理層根據最佳實踐實施了嚴格的治理。今年4月，在前管理階層指控腐敗後，管理階層向反貪會提交了一份報告。
前景
馬希迪表示，對於所有財務挑戰/問題是否會在2024年底前解決的問題，答案是否定的。
他表示，這個遺留問題將長期困擾SDBank，需要付出很大的努力來恢復SDBank。
「不過，我有信心，在州政府的大力支持下，SDBank將能夠在現任領導下恢復活力，並成為沙巴值得自豪的銀行。」
